13η παρατήρηση. Σελ. 25 της έκθεσης
Το 2007 καταχυρώθηκε στα έσοδα της ΚΕΚΑ επιχορήγηση ενενήντα χιλιάδων ευρώ (90.000,00 ευρώ) από το Δήμο χωρίς να έχει εγκριθεί και χωρίς να έχει εκδοθεί σχετικό παραστατικό προσαυξάνοντας ισόποσα τα έσοδα και τις απαιτήσεις από το Δήμο έως σήμερα. Φαίνεται δηλαδή ότι 90.000 ευρώ φύγανε από το Δήμο και δεν μπήκανε ποτέ στην ΚΕΚΑ σύμφωνα με την έκθεση.
14η παρατήρηση. Σελ. 29 της έκθεσης- Αμοιβές συνεργατών
Δεν βρέθηκαν συμβάσεις για όλους τους συνεργάτες των προαναφερθέντων ειδικοτήτων.
Δεν βρέθηκε δελτίο παροχής υπηρεσιών αλλά τα χρήματα κατατίθεντο στην Τράπεζα σε λογαριασμό, χωρίς κάποιος σήμερα να μπορεί να διαπιστώσει ποιος πληρώθηκε και από ποιον. Κάποιοι συνεργάτες αμοίβοντο με απόδειξη επαγγελματικής δαπάνης (Α.Ε.Δ.) για επαναλαμβανόμενη εργασία και ετήσιο ύψος αμοιβών άνω των πέντε χιλιάδων ευρώ (5.000,00 ευρώ) που γνωρίζετε πολύ καλά ότι απαγορεύεται.
Δεν βρέθηκαν παραστατικά, είτε Απόδειξη Παροχής Υπηρεσιών είτε Απόδειξη Επαγγελματικής Δαπάνης, για το σύνολο των καταχωρημένων δαπανών. Μη υπάρχοντος δε παραστατικού δεν πέρασαν στα έξοδα.
15η παρατήρηση. Σελ. 32 της έκθεσης
Με απόφαση του Δ.Σ. αποφασίστηκαν μέτρα προστασίας από τις πυρκαγιές. Αυτό έγινε τα έτη 2007,2008,2009.
Τα έτη 2007 και 2008 τα έξοδα πυρασφάλειας ανήλθαν σε εξήντα εννέα χιλιάδες εννιακόσια εβδομήντα έξι ευρώ και δέκα οκτώ λεπτά (69.976,18 ευρώ) και εκατόν είκοσι εννέα χιλιάδες εννιακόσια πενήντα πέντε ευρώ και δέκα λεπτά (129.955,10 ευρώ) αντίστοιχα και καταχωρήθηκαν σε λογαριασμό γενικών εξόδων. Το 2009 καταχωρήθηκαν στον ανωτέρω λογαριασμό και απασχολήθηκαν ογδόντα επτά (87) άτομα που πληρώθηκαν με Αποδείξεις Επαγγελματικών Δαπανών (Α.Ε.Δ.).
Δεν βρέθηκαν οι αποδείξεις αλλά όσοι συμμετείχαν στην πυροπροστασία εξοφλήθηκαν μέσω πίστωσης του λογαριασμού τους στην ALPHA BANK. Εδώ σας λέω ότι υπήρχαν εργαζόμενοι στο Δήμο οι οποίοι παράλληλα έπαιρναν και δεύτερο μισθό από την ΚΕΚΑ ως υπάλληλοι πυροπροστασίας και πυρασφάλειας.
16η παρατήρηση. Σελ. 33 της έκθεσης
Το ποσό των είκοσι έξι χιλιάδων τριακόσιων ογδόντα οκτώ ευρώ και ογδόντα λεπτών (26.388,50 ευρώ) αφορά αμοιβή σε προσωπική εταιρεία της κας Πολίτη Βασιλικής η οποία παρείχε υπηρεσίες αθλητικών δραστηριοτήτων στο κολυμβητήριο για την περίοδο 1-1-2007 έως 31-8-2007 μέσω μισθοδοτούμενων καθηγητών γυμναστών που απασχολούσε η ίδια. Οι χρεούμενες αμοιβές της ήταν περίπου ογδόντα τοις εκατό (80%) υψηλότερες του μηνιαίου μισθοδοτικού κόστους που βρέθηκε επισυναπτόμενο στα σχετικά παραστατικά της.
Εάν δεν ήταν επισυναπτόμενο προφανώς και δεν σας το ανέφερα, αλλά ήταν επισυναπτόμενη πρόταση με 80% παρακάτω και μία επιλογή 80% ακροβότερη. Επισημαίνουμε ότι στο αρχείο του λογιστηρίου δεν βρέθηκε καμία σχετική σύμβαση.
17η παρατήρηση. Σελ. 37 της έκθεσης
Αμοιβές τρίτων για τα έτη 2008 και 2009 {συμπεριλαμβάνονται και δημοτικοί υπάλληλοι με ύψος αμοιβών έντεκα χιλιάδων ευρώ (11.000,00€) περίπου}. Βάσει ποίου θεσμικού πλασίου Δημόσιοι υπάλληλοι αμείβονταν από την ΚΕΚΑ;
18η παρατήρηση. Σελ. 17 της έκθεσης- Αποδοχές Προσωπικού
Το υπόλοιπο που εμφανίζεται ανεξόφλητο ύψους εκατόν ογδόντα πέντε χιλιάδων τετρακοσίων ενενήντα επτά ευρώ και είκοσι τεσσάρων λεπτών (185.497,24 ευρώ) το Μάϊο του 2011 προέρχεται από το 2010. Ωστόσο διεκδικείται δικαστικά από το προσωπικό το ποσό των τριακοσίων μίας χιλιάδων επτακοσίων τριάντα πέντε ευρώ και δέκα τεσσάρων λεπτών (301.735,14 ευρώ). Η διαφορά οφείλεται σε απαιτήσεις του προσωπικού για ηθική βλάβη ογδόντα τεσσάρων χιλιάδων ευρώ (84.000,00 ευρώ) και λοιπές απαιτήσεις όπως υπερωρίες κ.λ.π. που δεν έχουν καταχωρηθεί στα βιβλία.
19η παρατήρηση. Σελ. 18 της έκθεσης
Από τα ανεξόφλητα του 2010 συνολικού ύψους διακοσίων είκοσι τεσσάρων χιλιάδων τριάντα έξι ευρώ και ενενήντα επτά λεπτών (224.036,97 ευρώ) τα εκατόν είκοσι χιλιάδες εκατόν εβδομήντα τριών ευρώ και εξήντα εννέα λεπτών (120.173,69 ευρώ) αφορούν στην εταιρεία PC SYSTEMS Α.Ε.- Εκμετάλλευση υπολογιστών.
20ή παρατήρηση. Σελ. 20 της έκθεσης
Υποχρεώσεις διαφόρων πιστωτών εκατόν σαράντα εννέα λεπτών πεντακοσίων τριάντα οκτώ ευρώ και εβδομήντα λεπτών (149.538,75 ευρώ) που διεκδικούνται με αγωγές και αφορούν αποζημίωση και ηθική βλάβη.
21η παρατήρηση. Σελ. 31 της έκθεσης (πίνακες)
Αμοιβές συνεργατών με αποδείξεις επαγγελματικών δαπανών την 4ετία 2007,2008, 2009, 2010, ύψους τετρακοσίων δέκα εννέα χιλιάδων τετρακοσίων ογδόντα τριών χιλιάδων ευρώ (419.483,00 ευρώ) που έχουν εκδοθεί για γιατρούς, καθηγητές, νηπιαγωγούς και είναι άνω των πέντε χιλιάδων ευρώ (5.000,00 ευρώ) και επαναλαμβανόμενες δαπάνες.
Συγκεντρωτικά στην Επιχείρηση αυτή υπάρχουν:
-Φόροι ανεξόφλητοι: ενενήντα έξι χιλιάδες σαράντα ένα ευρώ (96.041 ευρώ).
-Υποχρεώσεις σε ασφαλιστικούς οργανισμούς: εκατόν είκοσι δύο χιλιάδες πεντακοσίων πενήντα τεσσάρων ευρώ. (122.554 ευρώ).
-Αποδοχές προσωπικού – Διάφοροι πιστωτές : τετρακόσιες τριάντα οκτώ χιλιάδες εκατόν είκοσι ένα ευρώ (438.121 ευρώ).
-Δικαστικές απαιτήσεις: ογδόντα τέσσερις χιλιάδες ευρώ (84.000 ευρώ) + εκατόν σαράντα εννέα χιλιάδες πεντακόσια τριάντα οκτώ ευρώ (149.538 ευρώ).
Σύνολο: Οκτακόσιες ενενήντα χιλιάδες διακόσια πενήντα τέσσερα ευρώ (890.254 ευρώ).
Η παρούσα έκθεση είναι σταχυολόγηση και επιβεβαίωση διαχειριστικών παραβάσεων σύμφωνα με την έκθεση των ορκωτών λογιστών. Η προσπάθειά μου είναι να μην κάνω καμία κριτική.
Η πρότασή μου και τελική εισήγησή μου είναι:
1. Να παραληφθεί η έκθεση του ορκωτού ελεγκτή για την Κοινωφελή Επιχείρηση Κοινωνικής Αλληλεγγύης του Δήμου Μελισσίων.
2. Να αποσταλεί στις αρμόδιες Διοικητικές και Δικαστικές Αρχές για τα περαιτέρω.
(ΣΥΜΠΛΗΡΩΘΗΚΕ ΣΤΟ ΤΕΛΟΣ ΜΕ 3o ΣΚΕΛΟΣ Η ΕΙΣΗΓΗΣΗ):
3. Οποιαδήποτε συμπληρωματικά στοιχεία ή τιμολόγια προσκομισθούν να συνυποβληθούν με την έκθεση».
