Εκρίθηκε πρόσφατα κατά πλειοψηφία από το δημοτικό συμβούλιο ο απολογισμός της οικονομικής χρήσης 2014 του Δήμου Λυκόβρυσης Πεύκης. Ποια είναι τα χαρακτηριστικά του; Συγκεκριμένα: Πέρα από τα βασικά οικονομικά στοιχεία τα οποία αναλύονται στις παραγράφους που ακολουθούν, η χρονιά που πέρασε ήταν η τέταρτη που ο ενοποιημένος Δήμος Λυκόβρυσης-Πεύκης βάσει του άρθρου 1 του Νόμου 3852/2010 συντάσσει οικονομικές καταστάσεις
ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Τα συνολικά οργανικά έσοδα του Δήμου της χρήσεως 2014 ανήλθαν στο ποσό των 8.730.041,22 €.
Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν και τα έκτακτα και ανόργανα έσοδα ποσού 963.837,92 €, τα έσοδα προηγούμενων χρήσεων ποσού 458.702,27€ τα συνολικά έσοδα του Δήμου οργανικά και ανόργανα ανήλθαν στο ποσό των 10.152.581,41 €.
ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΣΟΔΩΝ
Η ανάλυση των εσόδων της χρήσεως 2014 έχει ως εξής:
| 70 | Έσοδα από πωλήσεις εμπορευμάτων και λοιπών αποθεμάτων | € | 0,00 |
| 72 | Έσοδα από φόρους – εισφορές – πρόστιμα – προσαυξήσεις | » | 100.600,31 |
| 73 | Έσοδα από τέλη και δικαιώματα | » | 4.918.750,50 |
| 74 | Έσοδα από επιχορηγήσεις | » | 3.659.629,50 |
| 75 | Έσοδα από παρεπόμενες ασχολίες και από δωρεές | » | 48.775,69 |
| 76 | Έσοδα κεφαλαίων | » | 2.285,22 |
| Σύνολο Οργανικών εσόδων | » | 8.730.041,22 |
| 81 | Έκτακτα και ανόργανα έσοδα | » | 963.837.92 |
| 82 | Έσοδα προηγούμενων χρήσεων | » | 458.702,27 |
| Σύνολο έκτακτων και ανόργανων εσόδων | 1.422.540,19 | ||
| Γενικό Σύνολο | € | 10.152.581,41 |
ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ
Η ανάλυση των εξόδων της χρήσεως 2014 έχει ως εξής
| 60 | Αμοιβές και έξοδα προσωπικού | » | 3.292.488,97 | ||
| 61 | Αμοιβές και έξοδα αιρετών αρχόντων και τρίτων | » | 401.910,83 | ||
| 62 | Παροχές τρίτων | » | 1.417.609,52 | ||
| 63 | Φόροι-τέλη | » | 9.660,37 | ||
| 64 | Διάφορα έξοδα | » | 1.083.478,11 | ||
| 65 | Τόκοι και συναφή έξοδα | » | 496.793,90 | ||
| 66 | Αποσβέσεις παγίων ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος | » | 1.610.015,15 | ||
| 67 | Παροχές – χορηγίες –Επιχορηγήσεις – Επιδοτήσεις – Δωρεές | » | 1.013.144,11 | ||
| 68 | Προβλέψεις εκμεταλλεύσεως | » | 61.367,76 | ||
| Σύνολο Οργανικών εξόδων | € | 9.386.468,72 | |||
| 81 | Έκτακτα και ανόργανα έξοδα | » | 37.638,11 |
| 82 | Έξοδα προηγούμενων χρήσεων | » | 533.335,37 |
| Σύνολο Εκτάκτων εξόδων | » | 570.973,48 | |
| 25 | Αναλώσεις αναλωσίμων υλικών | » | 7.875,42 |
| Σύνολο αναλώσεων | » | 7.875,42 | |
| Γενικό Σύνολο | € | 9.965.317,62 |
ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΣΤΙΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ
Το κόστος των παρεχόμενων υπηρεσιών ανήλθε στο ποσό των 5.953.120,00€.
Τα έξοδα διοικητικής λειτουργίας του Δήμου ανήλθαν στο ποσό των 2.924.401,37 €, τα έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων ανήλθαν στο ποσό των 13.909,06 €, τα χρηματοοικονομικά έξοδα ανήλθαν στο ποσό των 496.793,90 €, τα χρηματοοικονομικά έσοδα σε 2.285,22€ και οι προβλέψεις υποτίμησης τίτλων πάγιας επένδυσης ανήλθαν στο ποσό των 6.119,81 €.
Το συνολικό κόστος παροχής υπηρεσιών, διοίκησης, δημοσίων σχέσεων και χρηματοοικονομικών, ανήλθε στο ποσό των 9.394.344,14 €.
Στο παραπάνω ποσό αν προστεθούν τα έκτακτα και ανόργανα έξοδα και ζημιές ποσού 37.638,11 € και τα έξοδα προηγούμενων χρήσεων ποσού 533.335,37 € τα συνολικά έξοδα της χρήσεως 2014 ανήλθαν στο ποσό των 9.965.317,62 €.
Η διαφορά μεταξύ των συνολικών εσόδων της χρήσεως 2014 ποσού 10.152.581,41€ και των συνολικών εξόδων της χρήσεως 2014 ποσού 9.965.317,62 € αποτελεί το πλεόνασμα της χρήσεως 2014 το οποίο ανέρχεται σε 187.263,79 €.
Ο φόρος εισοδήματος της χρήσεως 2014 ανέρχεται σε 26.582,79 € και αφορά την φορολόγηση των εσόδων από τόκους και ενοίκια.
ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
Όπως προκύπτει από τον Ισολογισμό του Δήμου της 31.12.2014 τα πάγια στοιχεία ανέρχονται στο ποσό των 87.510.192,72 € και αφαιρουμένων των αποσβέσεων ποσού 30.726.873,05 €, η αναπόσβεστη αξία τους ανέρχεται στο ποσό των 56.783.319,67 €.
ΔΑΝΕΙΑ
Τα δάνεια του Δήμου από την ALPHA BANK ανέρχονται σε 6.891.358,26 € εκ των οποίων τα 6.281.093,47 € αποτελούν τις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις του Δήμου προς την Εμπορική Τράπεζα και τα 610.264,79 € αποτελούν τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις, από την Τράπεζα Πειραιώς σε 2.373.621,87€ εκ των οποίων τα 2.048.653,06 € αποτελούν τις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις του Δήμου προς την Τράπεζα Πειραιώς και τα 324.968,81 € αποτελούν τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις, από την τράπεζα EUROBANK ανέρχονται σε 832.650,53 € εκ των οποίων τα 775.742,53€ αποτελούν τις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις του Δήμου και τα 56.908,00€ αποτελούν τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις και από το Τ.Π & Δ. σε 83.749,66 € εκ των οποίων τα 31.648,38 € αποτελούν τις μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις του Δήμου προς το ΤΠΔ και τα 52.101,28€ αποτελούν τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις.
ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων του Δήμου ανέρχεται στο ποσό των 2.462.538,55€, οι απαιτήσεις ανέρχονται στο ποσό των 319.128,31 €. Το σύνολο του κυκλοφορούντος ενεργητικού ανέρχεται σε 3.283.425,79€.
ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ
Κατά την κλειόμενη χρήση, οι συνολικές πληρωμές του Δήμου Λυκόβρυσης- Πεύκης ανήλθαν στο ποσό των 13.492.097,67 €, το σύνολο των εισπράξεων και διαθεσίμων έναρξης απολογισμού ανήλθε σε 16.439.989,34 €, ενώ τα διαθέσιμα τέλους της χρήσεως 2014, όπως αυτά απεικονίζονται στον απολογισμό του δήμου, ανέρχονται στο ποσό των 2.947.891.67 €. Εάν στο ποσό αυτό προσθέσουμε ποσό 14.356,74, το οποίο αφορά επιταγές που δεν είχαν εισπραχθεί από τους προμηθευτές μέχρι την 31/12/2014 και δεν εμφανίζονται στο βιβλίο τρεχούμενων λογαριασμών, και αφαιρέσουμε ποσό 50.888,32€, το οποίο αφορά υποχρεώσεις από τη μισθοδοσία του Ιανουαρίου 2015 που εξοφλήθηκαν την 31/12/2014 καταλήγουμε σε σύνολο ταμειακού υπολοίπου 2.911.360,06 €, το οποίο και απεικονίζεται στον ισολογισμό του Δήμου την 31/12/14.
